ОРГАНИЗАЦИЯ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. Финансовый менеджмент банка


Финансовый менеджмент банка

Понятие финансового менеджмента

Финансовый менеджмент выделен в отдельную область научного знания. На заре возникновения он занимался вопросами создания финансовой структуры новых хозяйствующих субъектов. Со временем в его функции были включены и операции со свободными денежными средствами и капиталом в целях получения дополнительных доходов.

Определение 1

Финансовый менеджмент – это управленческий процесс, занимающийся оптимизацией использования и применения финансовых потоков предприятия, согласно, установленным целям и задачам.

В область научных интересов финансового менеджмента входят:

  • проведение анализа движения денежных средств хозяйствующего субъекта;
  • осуществление антикризисных мероприятий, для предупреждения банкротства;
  • реализация оценочной деятельности;
  • анализ инвестиционных возможностей хозяйствующего субъекта;
  • проведение математического анализа финансового состояния компании.

Замечание 1

Цель финансового менеджмента, как и цель всей экономической деятельности хозяйствующего субъекта, сводится к минимизации издержек и получению максимально возможной прибыли.

Банк как часть рынка финансовых отношений

Рынок финансов представляет собой сложную систему взаимоотношений между субъектами рынка, где основным инструментом взаимодействия выступают денежные средства. Сам рынок включает в себя отдельные секторы или сегменты, которые в свою очередь так же представляют экономические отношения субъектов в разных сферах финансового обращения.

Структура финансового рынка представлена на рисунке ниже:

Рисунок 1. Финансовый рынок. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Банк выступает одним из субъектов рынка финансов, в секторе кредитного рынка.

Он представляет собой коммерческое предприятие, основным видом деятельности которого являются операции с денежными средствами и фондовыми инструментами. Банк оказывает услуги как частным лицам, так и юридически оформленным хозяйствующим субъектам, индивидуальным предпринимателям, а так же государственным организациям и государству в целом.

Целью деятельности банка, как и любого другого экономического субъекта, является извлечение прибыли, за счет привлечения и проведения операции с денежными средствами частных и юридических лиц. Деятельность банков лицензируется. При этом денежно-кредитная организация не имеет права на осуществление какой-либо другой деятельности, кроме кредитно - финансовой.

Замечание 2

Таким образом, банк, как хозяйствующий субъект, осуществляет экономическую деятельность в части использования финансовых средств клиентов, при этом обладая собственным капиталом, который так же требует эффективного управления, чем и занимается финансовый менеджмент банка.

Финансовый менеджмент банка

Надо отметить, что финансовый менеджмент банка имеет свои особенности. Он тесно связан с другими видами деятельности банковской структуры, оказывая на них влияние, и испытывая их влияние на себе. В настоящее время банки представлены сетями небольших отделений, часть из которых может исполнять специальные функции, поэтому финансовый менеджмент тесно переплетается с управлением подразделениями структуры, а так же управлением персонала. Кроме того, важным аспектом деятельности является обеспечение эффективно функционирующей и защищенной системы информационной и аналитической деятельности, которая также оказывает влияние на деятельность банка в целом.

Таким образом, целями и задачами управленческих процессов в финансовой деятельности банка являются: оптимизация взаимодействия всех подсистем банковской структуры; планирование стратегического развития кредитно-финансовой организации; создание финансовой устойчивости; повышение привлекательности банка для потребителей, с целью привлечения новых денежных потоков.

Управление банком обычно осуществляется группой людей, схематично представленной на рисунке:

Рисунок 2. Управление банком. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Как видим, структура банковских взаимоотношений достаточно сложна. Надо отметить, что в сферу деятельности финансового менеджмента в данных организация не входят контроль и анализ: бухучет, правовые аспекты деятельности, регулирование валютных отношений, проведение операций с ценными бумагами, а так же регулирование кредитной ставки. Все эти пункты контролируются и устанавливаются государством.

Замечание 3

Важно выделить, что особенностью финансового менеджмента в банковской сфере является разделение на управление финансовыми потоками и управление персоналом.

Связано это с тем, что деятельность банка является подконтрольной государству.

Таким образом, управление финансовыми потоками отвечает за следующие задачи:

  • регулирование использования активов и пассивов;
  • анализ и контроль ликвидности;
  • осуществление операций с собственным капиталом;
  • эффективное использование заемного капитала;
  • разработка кредитного портфеля;
  • внутрибанковский контроль;
  • проведение мероприятий по снижению рисков деятельности.

Проведение операций по активам банка используется для получения прибыли. Для этого применяются различные методы, например:

  1. Все полученные средства от клиентов распределяются по активам, согласно тактическим целям на данный период. Такой метод достаточно рискованный, хотя и может позволить получить большую прибыль. Приемлем только для крупных банков с устойчивой финансовой позицией.
  2. Распределение части активов и консервация другой части позволяет снизить риски потерь, при этом дает возможность гибко использовать различные источники поступления финансовых средства в банк.
  3. Осуществление взаимодействия между активами и пассивами позволяет распределить финансовую деятельность по структурным подразделениям организации.
  4. Применение научного подхода к управлению финансовыми потоками дает возможность разработать такую систему, при которой можно снизить риски без потери уровня ликвидности.

Важной сферой деятельности финансового менеджмента банка является управление рисками. Специфика банковских операций всегда связана с потерями на каждом этапе движения финансовых средств. Для минимизации рисковых ситуаций применяют такие способы, как: хеджирование, страхование, диверсификация рисков, установление пороговых значений для каждого вида финансовой операции.

spravochnick.ru

Финансовый менеджмент в банке

Количество просмотров публикации Финансовый менеджмент в банке - 984

Содержание и функции банковского менеджмента

Банковский менеджмент – научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской среде. Менеджмент банка характеризуется эффективностью организации и руководства банком в постоянно изменяющихся условиях. Менеджмент является важным инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.

Содержание банковского менеджмента раскрывается через следующие его основные функции: планирование, анализ, регулирование, контроль.

Планирование позволяет предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты деятельности банка в соизмерении с источниками и затратами. Планирование включает в себя составление перспективных и текущих планов. Планирование - ϶ᴛᴏ многоуровневый процесс, охватывающий всœе подразделœения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития банка. Результатом планирования является выработка бизнес-плана, а также оперативных планов по отдельным направлениям.

Анализнаправлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на базе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Регулированиев банковском менеджменте имеет особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Банковская деятельность весьма рискованная, так как вовлекает в оборот крупные суммы ʼʼчужихʼʼ денеᴦ. Государственное регулирование предусматривает ряд требований к лицензированию банков, ограниченно сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. Система внутрибанковского регулирования включает такие направления как совершенствование организационной структуры банка, разработку новых и совершенствование действующих инструкций и методических материалов, корректировка целœей, приоритетов и методов банковской политики, принятие конкретных мер по ограничению объёмов рисков, определœение мер по совершенствованию кадровой политики.

Контроль в банковской сфере подразделяется на внешний и внутренний. Внешний осуществляет Национальный банк Республики Беларусь и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутрибанковский контроль является частью менеджмента банка. Он реализуется менеджерами и органами внутреннего аудита. Направлениями контроля являются оперативное обнаружение отрицательных тенденций в деятельности банка, проверка соблюдения законодательных и нормативных актов Национального банка Республики Беларусь, внутрибанковских инструкций и правил.

Сфера банковского менеджмента подразделяется на два блока: финансовый менеджмент и управление персоналом.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта͵ его формированием и размещением.

Цель финансового менеджмента в банке – определœение рациональных требований и методических основ построения организационной структуры и режимов работы, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости банка.

Основные задачи финансового менеджмента в банке:

1 определœение текущих приоритетов деятельности банка и выбор секторов финансового рынка, позволяющих банку оптимально использовать свой кадровый и клиентский потенциал;

2 определœение процентных ставок по привлечению и размещению ресурсов, обеспечивающих маржу банку, которая покрывала бы накладные расходы банка и обеспечивала оптимальную прибыль;

3 размещение свободных ресурсов, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ учитывало бы специфику банковских пассивов;

4 определœение тактики поведения банка на финансовых рынках;

5 управление возникающими банковскими рисками.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целœенаправленное функционирование объекта.

Объект управления – денежные средства банковской клиентуры, совершающие движение в соответствии с оформленными сделками (договорами).

Основными направлениями финансового менеджмента выступают:

- выработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка;

- банковский маркетинг;

- управление активами и пассивами банка;

- управление ликвидностью;

- управление доходностью;

- управление собственным капиталом;

- управление кредитным портфелœем;

- управление банковскими рисками;

- создание информационной системы.

Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условиях конкуренции каждый банк вырабатывает собственные правила поведения, корректирует и совершенствует приемы ведения банковского дела.

Методы финансового менеджмента:

1 перевод денежных средств : кредитные карточки; дебетовые карточки; платежное поручение; платежное требование-поручение; аккредитив; чеки; банковский перевод; расчёты по открытому счету; инкассо; трансферт;

2 перемещение капитала для его прироста: депозиты; вклады; текущая аренда; рента; лизинг; селœенг; траст; инжиниринг; реинжиниринг; франчайзинг; эккаутинг; бенчмаркинг; финансовый кредит; фирменный кредит; факторинг; форфейтинг; кредит по открытому счету; вексельный кредит; овердрафт;

3 спекулятивные операции: репорт; депорт; операции с курсовыми разницами; операции СВОП; валютный арбитраж; процентный арбитраж; валютная спекуляция;

4 сохранение способности капитала, приносить высокий доход: страхование; хеджирование; залог; ипотека; диверсификация.

referatwork.ru

Содержание и особенности финансового менеджмента в банке

Одной из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных российских условиях является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в  кредитной  организации  в  рамках  существующей  кредитно-банковской системы.финансовый менеджмент в коммерческом банкеЦель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ построения  оптимальных  организационных  структур  и  режимов  деятельности  функционально -технологических  систем,  обеспечивающих планирование  и  реализацию  финансовых  операций  банка  и  поддерживающих  его  устойчивость  при  заданных  параметрах.

Объектом  деятельности  финансового  менеджмента  в  коммерческом банке являются процессы управления финансовыми операциями банка и денежными средствами банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке — разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

  • управляемой подсистемы или объекта управления;
  • управляющей подсистемы или субъекта управления.

Основным объектом  финансового менеджмента в коммерческом  банке  являются  денежные  средства,  находящиеся  в  деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций, и финансовые  отношения,  возникающие  в  ходе  осуществления  этих операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке является менеджмент банка, который посредством различных форм осуществляет целенаправленное управленческое воздействие на объект.

На рисунке 11 наглядно изображена система финансового менеджмента в коммерческом банке на основе управления его устойчивостью.

финансовый менеджмент в банке

Рисунок 11 – Схема финансового менеджмента в коммерческом банке

Категория «устойчивость коммерческого банка» является комплексной и интегрирует следующие структурные составляющие ее общеэкономического содержания:

1) капитальная устойчивость коммерческого банка – определяется размерами собственного капитала банка. Величина собственного капитала банка обеспечивает достаточный объем денежных ресурсов для удовлетворения требований о погашении банковских вкладов, ре-зервов для покрытия непредвиденных убытков и долгов, для финансирования развития банка, для адекватных действий в случае наступления форс-мажорных обстоятельств, для адаптации к постоянно изменяющимся внешним условиям;

2) коммерческая устойчивость коммерческого банка – отражает меру встроенности коммерческого банка в инфраструктуру рыночных отношений: степень и прочность связей во взаимоотношениях с государством, участие в межбанковских отношениях, системообразующую значимость для банковской сферы экономики в целом, контроль значительной доли финансовых потоков в стране, качество отноше-ний с кредиторами, клиентами и вкладчиками, тесную связь денежного капитала банка с рынком реальных капиталов, социальную значимость коммерческого банка: сосредоточение высокой доли активов и частных вкладов под эгидой кредитной организации.

3) функциональная устойчивость коммерческого банка определяется двумя характеристиками:а) специализацией коммерческого банка на ограниченном круге услуг, которая позволяет банку более эффективно управлять выбранным ассортиментом банковских продуктов. Её основным недостатком является тесная зависимость банка от изменения рыночной конъюнктуры, невозможность диверсификации деятельности банка при изменении конъюнктуры;

б) расширением функций или универсализацией коммерческого банка, предпосылкой которой является представление о его устойчивости, исходя из того, что большинство клиентов предпочитает удовлетворять весь набор своих потребностей в банковских продуктах в одном банке. Однако расширение объема и диапазона предоставляемых услуг может привести к чрезмерному усложнению организации и управления банком и, как результат, — к потере чувствительности банка к потребностям рыночной среды, к ослаблению его устойчивости и конкурентоспособности;

4) организационно-структурная устойчивость коммерческого банка подразумевает соответствие организационной структуры банка и системы управления ею как целям банка, так и конкретному ассортименту банковских продуктов и услуг, функций, осуществляя которые коммерческий банк обеспечивает реализацию своей стратегии и выполнение возложенной на себя миссии;

5) финансовая устойчивость коммерческого банка – обеспечение стабильности финансово-экономических показателей деятельности банка, которые синтезируют характеристики других экономических составляющих финансовой устойчивости банка: объем и структуру собственных средств, уровень доходов и прибыли, норму прибыли на собственный капитал банка, достаточность ликвидности, мультипликативную эффективность собственного капитала и создание банкомдобавленной стоимости, а также параметры деятельности, связанные с обеспечением информационно-аналитической и технологической поддержки управления финансовыми операциями банка.

Основными направлениями финансового менеджмента в банке, определяемыми его функциями, являются:

  • управление активами и пассивами;
  • управление ликвидностью;
  • управление собственным капиталом;
  • управление заемным капиталом;
  • управление банковскими рисками;
  • управление кредитным портфелем;
  • организация внутрибанковского контроля.
Возможно, вам будет интересно также:

bookaa.ru

Сигида Н.В. Организация финансового менеджмента в коммерческом банке

Сигида Нина ВладимировнаСанкт-Петербургский государственный экономический университет.

Sigida Nina VladimirovnaSt. Petersburg state University of Economics

Библиографическая ссылка на статью:Сигида Н.В. Организация финансового менеджмента в коммерческом банке // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2014. № 12 [Электронный ресурс]. URL: http://ekonomika.snauka.ru/2014/12/6589 (дата обращения: 07.06.2018).

Финансовый менеджмент, как наука, базируется на ряде фундаментальных концепций: теоретических и методических, разработанных в рамках современной теории финансов и служащих методологической основой для понимания сути тенденций на финансовых рынках, логики принятия финансовых решений.

Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег: мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления, и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

Система финансового менеджмента представлена взаимосвязанными элементами: субъектами, объектами, целями, задачами, функциями, принципами и механизмом реализации поставленных задач. Эффективное взаимодействие всех вышеперечисленных компонентов-процессов финансового менеджмента в банковской сфере позволит поднять управление в кредитных организациях на качественно новый уровень. Финансовый менеджмент способствует минимизации воздействия различных рисков, осуществлению достижения намеченных планов.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке – разработка систем и методов планирования и реализации финансовых операций в процессе  привлечения и размещения денежных средств.

Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в обороте коммерческого банка. Также, среди немаловажных объектов финансового менеджмента в коммерческом банке, можно выделить:

- финансовая политика с конкретной стратегией и тактикой по отдельным сферам деятельности банка;

- активы и пассивы коммерческого банка;

- собственный капитал;

- кредитный портфель;

- риск-менеджмент;

- банковский маркетинг;

- ликвидность;

- прибыль.

Субъектом управления финансового менеджмента являются  подразделения банка (отделы), которые с помощью различных форм управленческого воздействия обеспечивают эффективное управление финансами. К ним относятся: аналитические службы, службы планирования, казначейство, службы контроля.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке – это комплексная система управления финансовыми потоками, которая взаимодействует и зависит от внешней среды, включает в себя процессы разработки и реализации финансовых стратегий, контролирующих движение финансовых потоков, и направленных на достижение максимизации прибыли и развитие банка.

Проще говоря,  финансовый менеджмент можно определить как целенаправленную деятельность субъекта управления, т.е. высшего руководства и его финансовых служб, направленную на достижение желаемого финансового состояния управляемого объекта,  иначе говоря, управления банком для достижения им намеченных финансовых результатов и их эффективности.

Главной  и основной задачей финансового менеджера в коммерческом банке стоит задача определения стратегических целей и миссии банка. Данная задача является основополагающей, а все остальные задачи плавно вытекают из основной.

Конкуренция считается отправным моментом в разработке стратегии банка. Для разработки своей стратегии, банк должен создать свою систему мониторинга и проанализировать конкурентную среду, тем самым повысить способность адаптации к переменам, и  быть готовым к любым изменениям на внешнем рынке и вовремя на них реагировать, чтобы оставаться стабильным и конкурентоспособным, при этом не терять привлекательность и быть интересным для клиента.

В банковской деятельности существует множество стратегий. Как правило, банк выбирает несколько стратегий одновременно, расставляя по ним приоритеты. Можно выделить ряд основных банковских стратегий:

- финансовая стратегия – направлена на повышение рыночной стоимости банка, акций, текущих доходов, показателей ликвидности и рентабельности, а также на выбор приоритетов для расширения доли рынка;

- корпоративная стратегия – общий план развития, который основывается на управлении прибылью, когда события оцениваются с учетом будущего потока наличности;

- продуктовая стратегия, заключается в выделении приоритетных банковских продуктов и услуг, методов их реализации, способов их улучшения и внедрения;

- стратегия поглощений, направлена на приобретение акций других банков или кредитно-финансовых институтов для укрепления своих позиций на рынке;

- инновационная стратегия,  заключается во внедрении новых инновационных технологий и разработку новых видов продуктов, исходя из требований клиентов на определенном этапе;

- маркетинговая стратегия, имеет своей целью правильное внедрение и повышение спроса на определенные банковские продукты;

- информационная стратегия, направлена на расширения доли клиентов, предпочитающих использовать автоматизированные операции, операции он-лайн и системы «банк-клиент»;

- IT-стратегия - ориентирована на создание единой базы для хранения данных со всех сторон деятельности банка.

Деятельность коммерческого банка на территории Российской Федерации жестко регулируется и контролируется государственными органами. Главный регулятор – Центральный банк. Немаловажную роль играет – Министерство финансов.

В круг полномочий регулятора входит издание нормативных актов, законов, инструкций, контроль за их исполнением и применение санкций за нарушения.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.

На сегодняшний день устойчивость коммерческих банков на рынке напрямую зависит от эффективного финансового менеджмента, что в свою очередь приводит к стабильному функционированию, что очень актуально, в связи с большим количеством банкротств на рынке банковских услуг.

В последнее время увеличилось число отзыва лицензий, что также может быть связано с неправильным финансовым менеджментом в банковском секторе. С июня 2013 года, когда началась активная работа по выявлению сомнительных банков, лицензии лишились более 100 банков.

Существует довольно много причин, почему происходит закрытие мелких банков, а также тех, которые определенным образом нарушают законодательство или условия работы, выставленные Центральным банком. Можно выделить причины отзыва лицензий, по которым возникла данная ситуация.

1. Стандартная работа Центрального банка. Отзывом лицензий занимается Центробанк, который также специализируется на их выдаче. Соответственно, данная организация должна постоянно контролировать деятельностью любой кредитной организации, выявлять нарушения, следить за работой банков, а также при необходимости отзывать лицензию. Центральный банк России – это регулятор для всех существующих коммерческих организаций, поэтому он имеет право распоряжаться выданными лицензиями по своему усмотрению.

2. Оздоровление банковского сектора – на рынке функционирует огромное количество банков, однако не все они располагают необходимым капиталом, поэтому необходимость в них полностью отсутствует, а их услуги не пользуются должным спросом. В результате Центробанк проводит политику, направленную на оздоровление данного сектора, поскольку ликвидация некоторых кредитных учреждений приведет к хорошим результатам.

3. Отсекание сомнительных организаций. Довольно часто приходится сталкиваться с тем, что население не доверяет различным банкам, поскольку нередко определенные кредитные организации обманывали их. В результате растет недоверие ко всему банковскому сектору в целом.

В интересах Центрального банка улучшить отношение потенциальных клиентов к банкам, поэтому он проводит политику, которая нацелена на устранение с рынка некомпетентных или недобросовестных банков. В результате – рост доверия увеличит спрос и прибыль крупных и достойных кредитных учреждений.

4. Подготовка к предстоящему кризису в России. Существует мнение о том, что в Российской Федерации в ближайшее время начнется крупный экономический кризис, а чтобы во время тяжелой ситуации не отвлекаться на лишние проблемы, осуществляется устранение с рынка всех ненадежных и сомнительных организаций.

Библиографический список
  1. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.- М.:КНОРУС, 2012.
  2. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга вторая. Технологический уклад кредитования. — М.: Перспектива, 2010.
  3. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник. / Под ред. Е.С. Стояновой. — М., 2012.
  4. http://www.ra-national.ru
Количество просмотров публикации: Please wait

Все статьи автора «Сигида Нина Владимировна»

ekonomika.snauka.ru

Финансовый менеджмент в банке. Банковский менеджмент

Финансовый менеджмент в коммерческом банке

Финансовый менеджмент в банке

Финансовый менеджмент в коммерческом банке — ϶ᴛᴏ система экономических денежных отношений по управлению денежными ресурсами, находящимися в распоряжении банка, в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с концепцией развития банка.

Основные направления финансового менеджмента в банке:

  • формирование политики коммерческого банка;
  • управление собственным капиталом;
  • управление ликвидностью;
  • управление маркетингом;
  • управление доходностью, прибыльностью;
  • управление активами и пассивами;
  • управление кредитным портфелем;
  • управление банковскими рисками.

Объектами деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке будут анализ финансовых операций банка и управление потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке заключается:

  • в разработке и использовании систем и методик рационального планирования;
  • в реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка.

Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке будут высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, кᴏᴛᴏᴩые посредством различных форм управленческого воздействия осуществляют целенаправленное функционирование объекта.

Стоит сказать, что каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает приёмы и методы управления. При этом необходимым требованием для всех них будет ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙие финансового менеджмента общей концепции развития банковского сектора.

Важно заметить, что одной из особенностей финансового менеджмента в российских коммерческих банках будет отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся примеров ведения банковского дела.

xn--80aatn3b3a4e.xn--p1ai

Организационные аспекты финансового менеджмента коммерческого банка



Статья посвящена важности эффективной организации финансового менеджмента коммерческого банка, поскольку деятельность банковских учреждений постоянно испытывает существенные изменения, связана с процессами глобализации во всем мире и обновлением спектра банковских продуктов и услуг. Рассмотрены элементы системы финансового менеджмента в коммерческом банке. Определена их оптимизация.

Ключевые слова: финансовый менеджмент, финансовый менеджмент коммерческого банка, система финансового менеджмента, финансовые потоки банка, прибыль

Постановка проблемы. Для экономики России в свете давления санкций, главным приоритетом внешней и внутренней политики на кратко- и долгосрочную перспективу, основной задачей является повышение устойчивости и стабильности отечественного банковского сектора, который обеспечивает финансовое равновесие в стране и переход к инновационной модели роста национальной экономики.

В этих обстоятельствах особое значение приобретает разработка качественно новых инструментов реализации эффективного финансового менеджмента коммерческого банка, направленных на поиск, создание и использование возможностей конкурентной среды для обеспечения его функционирования и развития в условиях интернационализации банковской конкуренции.

Анализ последних исследований ипубликаций. Проблемам финансового менеджмента посвящен ряд публикаций зарубежных авторов, таких как Р. Джозлин, Дж. Сынки, Питер С. Роуз, Д. Симонсон, Т. Кох, Е. Дола и др. Существующие исследования, принадлежащих этим ученым, посвященные анализу организации финансового управления деятельностью коммерческих банков.

Постановка задачи. Дальнейшее развитие экономической системы России невозможно без существования и устойчивого развития ее финансового сектора, в котором значительную роль играет эффективный финансовый менеджмент банка. Это обусловлено тем, что именно коммерческие банки в условиях рынка является одним из важнейших элементов структуры экономики по организации движения денежных и капитальных ресурсов.

Изложение основного материала. В настоящее время вопрос об особенностях финансового менеджмента банковских учреждений отечественными и зарубежными учеными рассмотрено меньше, чем понятие общего финансовый менеджмент. Причиной является многосторонняя деятельность коммерческих банков как финансового посредника в движении денежных потоков. Сложность заключается не только в жестком регламентировании уже существующих, но и в постоянном расширении спектра предоставляемых банком услуг.

В общем подходе современные концепции менеджмента можно свести к трем видам (подходов): процессный, системный, ситуационный [3, с. 13].

Отечественные и зарубежные исследователи рассматривают финансовый менеджмент коммерческого банка, уделяя больше внимания вопросу ситуационного управления. Его суть сводят к тому, что все в банковском учреждении определяется конкретной ситуацией, для которой должны быть найдены методы управления, цели, средства и стиль работы, упуская глобальные перспективы с учетом всех возможных внешних факторов [4].

.

Для эффективного анализа управления банковским учреждением, по нашему мнению, систему финансового менеджмента банка следует представить с взаимосвязанными элементами: целью, объектами, субъектами, задачами, функциями, принципами, механизмом реализации поставленных задач (Рис. 1).

Рис. 1. Элементы системы финансового менеджмента в коммерческом банке [3, 5,6].

Исследуя подходы к определению сущности финансового менеджмента в коммерческом банке, можно отметить, что его основной целью является защита от системных кризисов, сохранения и укрепления рыночных позиций, рост конкурентоспособности; предотвращения банкротства, эффективное и оптимальное использование и формирование финансовых ресурсов, применение инновационных подходов к бизнес-процессов, разработка и использование механизмов рационального планирования и реализации финансовых решений.

Субъектами управления в системе финансового менеджмента коммерческой банковского учреждения является правление банка, топ-менеджмент и персонал банка, с помощью различных форм управленческого воздействия осуществляют целенаправленные действия на эффективное функционирование объектов.

Объектами финансового менеджмента, в свою очередь, выступают подсистемы формирования и распределения финансовых потоков банка (управление активами и пассивами, управление кредитным портфелем, прибылью, ликвидностью, рисками и др.) [4].

Чтобы реализовать указанную цель, необходимо определить основные функции и задачи системы, финансового управления. Это мониторинг выполнения нормативов и коэффициентов; эффективное стратегическое планирование; осуществления контроллинга, адекватный риск-менеджмент, факторный анализ полученных результатов, оптимизация и моделирование бизнес-процессов, прогнозирования и координация эффективной системы управленческой отчетности.

Как и любая система, финансовый менеджмент коммерческого банка следует формировать по принципу [6]: системности; согласованности; вариантности; сбалансированности; приоритетности; причинности; ответственности.

В процессе финансового менеджмента решения, направленные на эффективное управление объектами, реализуются с помощью определенных механизмов, и включают специфические методы, инструменты, приемы, способы, алгоритмы действий и тому подобное.

Рассматривая подходы к определению сущности финансового менеджмента в коммерческом банке, можно отметить, что его основой является разработка и использование систем и методик рационального планирования реализации финансовых, решений. Поэтому финансовый менеджмент в коммерческом банке нужно рассматривать с позиции синтеза его составляющих элементов. Портфеле активов и пассивов, ценных бумаг коммерческих банков объединив как единое целое, которое определяет роль совокупного, портфеля банка в достижении общих целей — получение прибыли и минимизация риска.

Самым распространенным среди рисков коммерческого банка является кредитный риск. Поэтому при выдаче кредита нужно проводить основательную оценку кредитоспособности заемщика, учитывая при этом его характеристику и кредитную историю в этом банке и других учреждениях, действующих на финансовом рынке [2].

Характеризуя следующую подсистему финансового менеджмента в коммерческом банке, а именно управление прибылью, отметим, что она играет определяющую роль в развитии банковского учреждения.

Прибыль является основным финансовым показателем, результативности деятельности банка и представляет собой главное внутренний источник развития банка. Поэтому необходимость его эффективного использования, учет всех факторов позволит коммерческому банку в дальнейшем получать еще большую прибыль. При этом, формируя финансовый менеджмент коммерческого банка, нужно учитывать, что в формировании и управлении прибылью банка участвуют различные подразделения, органы, департаменты, управления и отделы. Функциональные подразделения, то есть управления и отделы, прямо участвуют в проведении активных и пассивных операций банка, например, управление ссудных операций, ценных бумаг, депозитных операций, осуществляют анализ рентабельности реализованных товаров, контроль за рентабельностью отдельных сделок, представление информации в сводные аналитические управления для оценки рентабельности банка в целом.

Итак, элементы системы финансового менеджмента в коммерческом банке можно объединить в три стратегических блока: бизнес-планирование; бюджетирования и риск-менеджмент.

Планирование позволяет менеджменту оценить текущую ситуацию и соответственно со стратегическими планами банка определить ориентиры на будущее. Также следует подчеркнуть, что с помощью бюджетирования целевые показатели бизнес-плана переводятся в плоскость декомпозиции и реализации соответствующих задач.

В свою очередь, контуры риск-менеджмента должны просматриваться как в разрезе банковских операций, так и при принятии, а также реализации бюджетных планов (оперативных, краткосрочных и долгосрочных) с целью выявления неучтенных (недооцененных рисков) и финансовых затрат на управление ими.

Эффективный финансовый менеджмент не только защищается от рисков, управляет ими, но и использует их как инструменты повышения комплексности, качества банковских продуктов, диверсификации банковской деятельности и даже рост доходов, получения дополнительной прибыли

Выводы из проведенного исследования. Подводя итог, отметим, что система финансового менеджмента коммерческого банка представлена ​​взаимосвязанными элементами: субъектами, объектами, целью, задачами, функциями, принципами и механизмом реализации поставленных задач.

Эффективное взаимодействие всех компонентов — процессов финансового менеджмента в банковской сфере позволит поднять управления в банковских учреждениях на качественно новый уровень. Финансовый менеджмент коммерческого банка способствует минимизации влияния различных рисков, осуществлению достижения намеченных планов по учетом конъюнктуры рынка.

Литература:
  1. Коваленко О. Г. Банковский финансовый менеджмент и проблемы эффективного управления//Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2013. № 1 (12). С. 70–72.
  2. Курилова А. А. Банковский менеджмент, его понятие и элементы. Доступно: http://cyberleninka.ru/article/n/bankovskiy-menedzhment-ego-ponyatie-i-elementy
  3. Лаврушина О. И. Банковский менеджмент. М., 2009. С. 13–14.
  4. Сигида Н. В. Организация финансового менеджмента в коммерческом банке.
  5. Электронный научно-практический журнал «Экономика и менеджмент инновационных технологий» № 12 (39) — 2014.
  6. Финансовое управление в коммерческом банке: учебное пособие / М. А. Поморина. — М.: КНОРУС, 2013. — 376 с.
  7. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник. / Под ред. Е. С. Стояновой. — М., 2012

Основные термины (генерируются автоматически): финансовый менеджмент, коммерческий банк, банковское учреждение, эффективный финансовый менеджмент, элемент системы, финансовый поток банка, финансовое управление, управление прибылью, механизм реализации, банк.

moluch.ru

Финансовый менеджмент в коммерческих банках

Целью статьи является изучение понятия финансовый менеджмент, его основных характеристик, определение роли и места финансового менеджмента в общей структуре управления банком. Приведены предложения по совершенствованию финансового менеджмента в банках.

В настоящее время банки стали неотъемлемой частью экономики и жизни любого государства. Банки выполняют множество функций, связанных с движением и оборотом капитала, деятельность банков позволяет создавать источники капитала для предприятий и организаций народного хозяйства. Поэтому развитая финансовая система и ее поддержка государством - это важная задача, которая может обеспечить поступательное развитие всего народнохозяйственного комплекса страны и отдельных ее отраслей. Также это один из важнейших источников поступлений в бюджет государства.

Проблема финансового менеджмента в коммерческих банках на сегодняшний день является наиболее актуальной в сфере банковской деятельности. Так как на рынке существует множество банков, но многие закрываются по причине того, что осуществляют неэффективное управление своими финансами. Центральный банк выдает лицензии на осуществление банковских операций, в первую очередь, лицензия даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдачу кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции. Но ЦБ также может и отнять у банков такое право, если банки не соответсвуют требованиям данной лицезии.

Целью настояшей статьи является изучение понятия финансовый менеджмент, его основных характеристик, определение роли и места финансового менеджмента в общей структуре управления банком.

Так дадим определение финансовому менеджменту. Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это система экономических денежных отношений по управлению денежными ресурсами, находящимися в распоряжении банка, в соответствии с концепцией развития банка.

Основные направления финансового менеджмента в банке:

  • формирование политики коммерческого банка;
  • управление собственным капиталом;
  • управление ликвидностью;
  • управление маркетингом;
  • управление доходностью, прибыльностью;
  • управление активами и пассивами;
  • управление кредитным портфелем;
  • управление банковскими рисками.

Объектами деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке являются анализ финансовых операций банка и управление потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке заключается в разработке и использовании систем и методик рационального планирования, в реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, которые посредством различных форм управленческого воздействия осуществляют целенаправленное функционирование объекта.

Каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает приёмы и методы управления. Однако необходимым требованием для всех них является соответствие финансового менеджмента общей концепции развития банковского сектора.

Одной из особенностей финансового менеджмента в российских коммерческих банках является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся примеров ведения банковского дела.

Я считаю, что банки наиболее подвержены рискам. Эти риски обусловлены тем,что только что появившиеся банки могут не устоять на рынке. Так как они у людей могут вызвать недоверие тем, что не имеют пока какого-либо авторитета, сомнения насчет того, каким образом у них осуществляется финансирование, откуда берутся средства для кредитования и т.д. Клиенты пойдут к тем банкам, к которым уже привыкли, к таким банкам, которые уже в течение многих лет держатся на плаву, которые доказали своим клиентам, что они являются надежным источником для хранения денежных средств, выдачи кредитов, субсидий и многое другое.

Таким образом, по моему мнению банкам следует очень тщательно рассматривать вопрос управления финансами, так как эффективное управление поможет им в достижение поставленных целей, увеличении прибыли и клиентов.

novainfo.ru